「未來帳戶」該留給下一代是筆錢，還是一套翻轉人生的制度？
標題: 「未來帳戶」該留給下一代是筆錢，還是一套翻轉人生的制度？
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作者: 林真心
發表時間: 2026-07-27 08:10:53
描述: 少子化已成為臺灣最迫切的公共政策挑戰之一。近年政府陸續推出育兒津貼、托育補助、公共化幼兒園及租屋支持等措施，希望降低家庭養育負擔，但出生率仍未見明顯回升。近期立法院三讀通過「未來帳戶」制度，規劃孩子出生即存入6萬元啟動金，0至6歲每年補助6萬元，7至17歲每年累積6萬元（包含現金補助及未來帳戶），18歲時帳戶可累積約114萬元，並限定運用於就學、就業、職業訓練、創業、租屋及購屋自備款等用途。 消息公布後，社會輿論多放在「114萬元夠不夠買房」，甚至擔心政策增加財政負擔。然而，若從公共政策角度觀察，未來帳戶真正值得討論的，不在於補助金額多寡，而是臺灣是否開始建立一套以青年發展為核心的資產累積制度，重新思考政府、家庭與下一代之間的世代契約。過去台灣福利政策多以現金補助為主，目的在於減輕家庭當下的生活壓力，例如育兒津貼、托育補助、老人年金等，屬於典型的所得移轉政策。這類措施能改善短期生活品質，但補助往往隨著日常支出而消耗，較難形成家庭資產，也難以縮小不同家庭之間的財富差距。 未來帳戶則採取較接近「資產建構政策」的理念，希望透過長期累積，讓每位青年成年時都擁有一筆可支持人生發展的重要資產。近年英國曾推動兒童信託基金，新加坡建立兒童發展帳戶，皆希望降低家庭背景造成的起跑點差距。未來帳戶反映臺灣福利政策逐漸由短期生活支持，延伸至青年能力培育與長期資產累積，代表公共投資思維的一項重要轉變。社會普遍關注114萬元是否足以支付購屋頭期款，但購屋只是未來帳戶眾多用途之一。 對許多青年而言，人生最大的障礙往往不是房價，而是缺乏跨入下一個人生階段所需的第一筆資金。升學所需學費、職業訓練課程、創業啟動資本、租屋押金，甚至跨縣市求職初期生活費，都可能成為青年發展的重要門檻。未來帳戶若能提供穩定的資產基礎，便能增加青年在人生重要決策上的選擇空間，也有助於降低家庭背景所造成的機會落差。此外，制度限定六項用途，也能避免公共資源流向短期消費，讓資金真正投入教育、人力資本及居住需求等具有長期效益的領域，提高整體政策效益。 未來帳戶若希望真正發揮政策效果，筆者認為仍需建立完整制度配套：首先，帳戶應採取專業且透明的投資管理機制，透過長期穩健投資提高資產累積效率，同時建立公開監督制度，維持社會信任；其次，可設計家庭、企業共同參與機制，例如鼓勵家長定期提撥、提供企業配對提撥及租稅優惠，使政府、家庭及企業共同投入青年資產累積，降低政府單方面財政壓力。此外，金融教育亦應同步推動，讓青年在成年前即具備基本理財、投資、信用及風險管理能力，使未來帳戶成為培養財務素養的重要起點。若能再與青年住宅、就業媒合、職能培訓及創業政策相互連結，未來帳戶將不只是單一福利措施，而是青年發展政策的重要整合平台。 少子化帶來的挑戰，涉及人口結構、經濟成長與國家競爭力，也考驗政府如何建立支持下一代成長的制度環境。未來帳戶提供了一項新的政策方向，將青年發展視為長期公共投資，並嘗試透過制度協助年輕世代累積資產、提升能力及擴大人生選擇。然而，制度成效仍有賴後續財源規劃、基金治理、跨部會協調及配套措施是否完善。若能持續精進制度設計，並與教育、住宅、就業及金融政策形成完整支持體系，從一次性的福利給付，逐步轉化為支持青年成長與促進社會流動的長期制度。 作者：林真心
